总现金流动 C
累计现金流动 D
C=A+B 加生意初的任何可得的现金差额。
D=C+ 上月的 D 。
宜宾电大素质教育系列课程之一
创业设计方案示范
玉米醇酿酒厂经营计划书
朱虹静
写作提纲：
1 、生意背景
2 、任务阐述
3 、经商构想
4 、组织
5 、形象
6 、人员及供应商
7 、经营场地及设备
8 、市场调查
9 、目标
10 、财务计划
11 、现金流量预测表
一、生意背景
一次偶然的机会激起了我到内蒙古的呼和浩特市城郊的一个乡叫“三两”的地方去经营一个白酒厂（小型）的个体经营方式的。那边有一个内蒙古人与我父亲是好朋友叫李拉勇，他讲到三两那边的情况，首先，那里没有一家酒厂，而且那里的人们喝的酒都是到另一个县（这个县距离三两有五十多公里去购买的，路途远购买很 方便的。其次，那里的人普遍喜欢喝酒，而且喝得多（那里的人有一个习俗，喝酒的量一般都有一斤以上的，没有此酒量一般都不喝酒，再次，那边的酒糟很受欢迎，很好销（喂奶牛能使奶牛的产奶量增大，所以对酒糟的需求量大），还有，我父亲就是酿酒师，对酿酒很董的，显然对酿的酒的质量，产量会有很大的保障。并且，父亲的好朋友就是三两的人对我的生意也会有很在的帮助。且启动资金向父母借。 www.dxs89.com
有以上五种优越的条件，那么在呼和浩特市郊的三两开一个小白酒厂是再好不过了。能使三两的 人们喝酒问题解决，为他们带来了很在的方便。而且我厂生产的酒是用原始的玉米酿造的，是没有经过粉碎的，在那边是没有这种酿造方法（粉碎过的玉米酿出的酒比上不粉碎玉米酿出的酒那么浓香、纯正，更没那么爽口，口感没那么好）。还有本厂的酒糟是不参一粒谷壳的，很合奶牛口味有利于奶牛的产奶量的提高。这就很适合奶牛饲养者的需要。从而满足三两的消费者需求，也为我厂的产品提供了销售市场。
我厂的经营方式是个体经营，生意的性质是主要批发并可零售。
二、任务阐述
以满足三两人们的需求（酒、酒糟的需求）为前提而开办这个小白酒厂。
本厂以“质量（产品质量和服务质量）第一，顾客主人”的原则（视自己为公仆，视顾客为主人）。创造出信誉产品，努力创造出信得过的名牌产品，并制定出合理的，符合市场价格酒价，采取“明度标价”，使顾客买到一个“放心”
三、经商构想
1 、向顾客提供优质的白酒和酒糟以及方便周到的服务
2 、生意针对的市场是呼和浩特城郊外的一个乡“三两”。在此市场上有以下几个特点：
优点：
⑴大多数人有喜爱喝酒的特点；
⑵能喝酒的人酒量很大；
⑶在本市场上没有酒厂，全靠到五十多公里远的一个县去购买到酒；
⑷酒糟需求量大；
⑸原材料成本低（玉米 0.40--0.50 元 / 斤 .70 元 / 吨左右 );
⑹特别冬春两季酒销量很大 , 且酒糟一年四季销量都好 , 还有酒糟价格高 .
缺点：每年的五至七月的酒的销量不大。因为天热喝酒的人变少。
3 、生意分布在呼和浩特的城郊外的三两本区没有酒帮。只有邻近四五十公里的一个县有酒厂。这个厂的酿造法是将玉米粉碎过酒造，与我厂的白酒相比酒味不及我厂的好，且酒糟的质量不如我厂的好，奶牛更嗜好没有粉碎过的玉米酒糟。
4 、组织
四、组织
1 、首先对自己要严格要求，真诚对待职工，要与职工间取得相互信任；
2 、对职工要制定合理的制度约束其行为，有利于合理管理。（其中明确奖惩制度）。
3 、职工两人（具体的搞酿酒的），技术指导一人，管理销售业务一人，日常的财务管理由本人承担（本人具有一定的会计知识）。 www.dxs89.com
五、形象
1 、物美价廉，货真价实
2 、热情周到的服务，完全了解产品和顾客的需求。
六、人员及供应商
1 、人员
⑴姓名：朱兴艮
住址：四川筠连县
经验：有十六年的酿酒经验
资格：酿酒师
生意中的作用：相关的技术指导
与本人的关系：父亲
⑵姓名：刘伟
住址：四川省筠连县筠连镇
经验：有两年的酿酒经验
资格：酿酒工
生意中的作用：酿酒
与本人的关系：雇员
⑶姓名：张宏
住址：四川省筠连县
经验：有三年的酿酒经验
资格：酿酒工
生意中的作用：酿酒
与本人的关系：雇员
⑷姓名：朱虹颖
住址：四川省筠连县
经验：有五年的管理经验
在生意中的作用：管理销售业务
与本人的关系：姐姐
2 、供应商
⑴玉米的供应商：主查三两的粮农和玉米收售商供应商都是送货上门）
⑵燃煤的供应商：当地的专门买煤卖的煤商（煤商送货上门）
⑶酵母菌的供应商：四川省筠连县青山药厂（邮寄的方式）
七、经营场及设备
㈠经营场地
位置：门市即销售在闹市上具体规划见下图
面积：酒厂车间 200 平方米，粮仓 50 平方米，酒窖 60 平方主，值班室和办公室和销售部共 90 平方米。
租金： 5000 元 / 年
协议：约束力不大（租房协议）
㈡设备
设备全部是购买。设备包括：酿酒锅，冷确器，装酒器具等共 4000 元左右。
八、市场调查
我厂的酒价与市场价相同，质量更好。相对于其他的酒我厂的白酒更浓香，口味纯正。
九、目标
拟定在六月至七月建造厂房（销售淡季建造厂房，建好后正好是销量旺季开始，八月一日开始启动生产。
计划销售目标（前三月）
8 月 9 月 10 月
销 售 量 1 万斤 1.2 万斤 1.28 万斤
服务水平 好 很好 更好
期望利润 6000 元 7000 元 7500 元
十、财务计划
㈠、启动开支。厂房租金： 5000 元每年
水电费每月： 150 元
原料月开支：玉米： 350 元×天 =10500 元 ；发酵菌： 2 元× 4 斤 / 天 =240 元；
煤（约）： 70 元 / 吨× 0.4 吨× 30=840 元 ; 合计共约 11580 元。 www.dxs89.com
业务费用： 800 元左右 ]
其它费用： 300 元左右 合计： 12830 元
㈡普通开支（每月）
饮食费： 1000 元
国税： 1500 元
卫生税： 10 元
雇员工资： 800 元
差旅费： 260 元
合计： 3570 元
十一、现金流量预测表
8 月 9 月 10 月
销售收入 25000 元 30000 元 320xx 元
资本金 10000 元 120xx 元 13000 元
总 结 35000 元 420xx 元 45000 元
A ： 1220xx 元
支出：
8 月 9 月 10 月
国税 1500 元 1500 元 1500 元
地税 100 元 100 元 100 元
卫生税 10 元 10 元 10 元
其它税 80 元 80 元 80 元
雇员工资 800 元 800 元 800 元
电话费 300 元 280 元 250 元
差旅费 300 元 250 元 200 元
其它费用 200 元 100 元 100 元
合计 3290 元 3120 元 3040 元
B ： 94750 元
总现金流量 C=A+B=131450 元
三个月累计现金流量 D=131450 元
一般问题 所采取的行动
顾客稀少销售额降低 作出相应价格调整，深入市场，加大宣传力度。
若出现竞争者且用不正当手段拉拢顾客 利用高质量，高效率守信，价格低面对挑战，尊重经商道德，净化市场
合伙人纠纷 利用法律手段解决
外人扰乱经营 求救110
大街 值班室 粮仓 发酵池
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